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乐居财经 严明会 6月30日,厦门市政环能股份有限公司(简称“厦门环能”)发布首次公开发行股票并在主板上市招股说明书(申报稿)。
厦门环能主营业务包括生活垃圾焚烧发电、工业危废处置、医疗废物处置、厨余垃圾处置、渗滤液处理、生态填埋、海上环卫、垃圾压缩中转等。
公司2020年至2022年营业收入分别为53,578.05万元、126,588.04万元及136,071.20万元,归属于母公司股东的净利润分别为9,613.14万元、14,805.11万元和18,937.03万元,扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润为9,636.98万元、14,018.05万元和18,445.41万元,公司经营业绩保持稳定增长。
报告期内,公司主营业务毛利率分别为31.36%、21.67%及23.39%,剔除建造服务收入后,公司主营业务毛利率分别为31.36%、37.01%及37.20%。
2021年度、2022年度毛利率相较之前降幅明显,主要系公司根据《企业会计准则解释第14号》确认建造服务收入,不确认相关毛利,而建造服务收入在上述两年占主营业务收入比例分别为41.45%和37.14%,占比较高,致使综合毛利率降幅明显。
报告期内,公司剔除建造服务收入后的主营业务毛利率稳步增长。2021年毛利率水平较2020年有所提升,主要原因为:公司垃圾处理产能较大且毛利率较高的翔安厂二期于2020年10月投入运营,2021年为首个完整运营年度,2021年翔安厂二期收入占比提高,使得公司生活类垃圾处理业务毛利率有所上升,进而带动主营业务毛利率提高。
报告期内,公司主营业务毛利率变动与可比公司基本一致,低于可比公司平均值,主要系各公司业务结构存在差异等原因综合所致。报告期内,公司生活类垃圾处理业务毛利占主营业务毛利的比例分别为82.46%、83.54%及88.36%,系影响发行人主营业务毛利率水平的主要因素。
截至本招股说明书签署日,发行人国有股东为厦门市政集团、厦门国有资本公司、厦门市政嵩湖和轻工创投。厦门市政集团直接持有发行人83.99%股份,通过厦门市政嵩湖间接持有发行人2.96%股份,合计持有发行人86.95%股份,系发行人的控股股东。厦门市国资委直接持有厦门市政集团100%股权,系发行人的实际控制人。
发行人申报前十二个月的新增股东为厦门国有资本公司、康恒环境、厦门市政嵩湖和轻工创投。入股时间为2022年8月,入股原因为混合所有制改革。厦门国有资本公司持股比例为5.1%;康恒环境持股4.98%;厦门市政嵩湖持股4.93%;轻工创投持股比例为1%。
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